货币是交易的媒介、也是商品价值的衡量；细数人类使用货币的历史，从贝壳、金、银等贵金属到纸钞、硬币早已历经数千年。近二、三十年更演变为信用卡等塑胶货币的普及使用；除此，包括电子转帐、电子支票、电子信用卡、电子钱包等电子货币支付也方兴未艾。尤有进者，数位货币（Digital Currency）也逐渐萌芽中。本文拟由全球行动支付发展概况介绍，再进一步探讨北欧诸国发展无现金（cashless）社会的进程，最后也针对数位货币发展及台湾现况做一简介。

全球行动支付快速崛起

随著行动通讯（mobile）、物联网（IoT）、社群媒体（Social Media）、大数据（Big Data）、云端计算（Cloud Computing）等资通讯技术风起云涌，不仅改变市场的交易模式及消费者行为，也改变人们的生活习惯，带来新商机。阿里巴巴在去（2016）年的「双11」光棍节，再次创下单日1,207亿人民币交易的历史新纪录，行动支付可说是居功厥伟。根据Trend Force 旗下拓墣产业研究所指出，由于各国法规持续推动、行动支付技术演进、产业跨业竞合及消费习惯移转等原因，2015年全球行动支付市场规模为4,500亿美元，预估2016年将达6,200亿美元，年成长率37.8%，今年可望突破7,200亿美元，成长速度相当惊人。

就全球行动支付来说，发展较快的国家包括挪威、瑞典、丹麦行动支付比例最高；丹麦560万人中有200万使用行动支付，挪威和瑞典现金交易比率已愈来愈低；而亚太行动支付发展快速地区，如中国大陆、新加坡、日本、印度，印尼及澳洲等地。据研究机构艾瑞咨询预估，2017年中国大陆行动支付交易规模将由2014年的人民币2.94兆元成长至11.94兆元，复合成长率（CAGR）将达 59.5%。印度的金融科技虽起步慢，但发展速度惊人。最近推出一套连结全国生物特征识别系统的即时线上支付系统，结合智慧手机使用的爆炸性成长，可望协助印度跳过提款机、签帐卡、销售终端机（POS）等传统金融基础设备，加速进入无现金社会。因此，印度随著智慧型手机渗透率及小型离线商家接受行动钱包的风气日益普及，电子支付市场预期在4年内成长10倍，达到5千亿美元。

瑞典已进入高度的无现金社会

有一故事这样叙述：就在2017年5月的某一上班日下午，瑞典一家分行正营业中，突然闯进一位蒙面的持枪男子；他以极快的速度走到柜台，一手拿枪指著一名行员，另一手则持著袋子，喝令行员将现金交出来；此时，行员镇定地指向墙上的标签：「本行为无现金场所」。这男子双手一摊，无奈的说，「银行无现金，那我还能到那里去抢钱？」。根据斯德哥尔摩KTH皇家理工学院技术研究人员观察，瑞典央行的通货发行额成长率是负数，未来有望成为世界上第一个完全无现金社会。瑞典中央银行的数据亦显示，非现金交易的平稳增长，甚至比过去10年提升10%，达到92%的高峰。此外，已有高达95%的零售业交易都不用现金，数百家银行分行不再接受或发放现金，甚至拆除上万台ATM，让你无法领钱。另一方面，瑞典自2009年后，其国内使用实物现金（包括硬币和纸币）迅速下降，流通量下降逾40%。

丹麦宣布自2016年进入无现金社会

在北欧的丹麦，宣布要于2016年进入无现金社会。据悉，这几年，丹麦循序渐进地朝向无现金社会迈进，首先是积极建设其国内的网路建设、金流系统及通路服务等。再来是，丹麦中央银行于去（2016）年宣布停止发行纸钞与硬币；全国已逾8成交易透过金融卡、信用卡、记帐卡等塑胶货币，而且有三分之一的民众使用行动支付。实施以来，无论在各大百货公司、一般商店或是餐厅、甚至在传统市场或路边摊，几乎都可使用轻松便利的行动支付；目前仅剩医院、药房、邮局有义务受理现金，其他各零售业均可拒绝收受现金。行动支付的普及对于刺激民间消费、减少产业交易成本，鼓励创新有莫大的助益。

芬兰一卡行遍天下　实践无现金社会

据悉，芬兰自二十多年前就不再流通支票了；除了网路银行极为便利外，在芬兰可说是「一卡行遍天下」，信用卡或现金卡的普遍使用几乎完全取代现金交易。全国各地的店家不分规模大小或地点，都可以用刷卡付费，即使是路边摊商1欧元的咖啡也不例外，充分实现无现金社会。

总言之，北欧国家使用非现金交易早已蔚为风潮，电子货币却较现金吃香；有人揶揄地说，不仅抢劫犯，恐怕连游民、街头艺人都难赚钱了。据统计，欧洲于2014年的非现金交易量高达4,170亿欧元，近一、二年势将提高。除了北欧的瑞典、丹麦外，欧洲的西班牙亦禁止超过2,500元以上的交易使用欧元现钞；法国和义大利则禁止超过1,000元以上的交易使用欧元现钞。

中、印朝无现金社会大步前进

如前所述，中国大陆的行动支付发展相当快速；据一份《全球消费与融合调查报告》显示：全球66%的受访者表示愿意使用移动钱包业务，而中国大陆的比率则高达84%。微信，支付宝到处开花，累积数亿的使用客户；出门只要带手机，几乎可一机搞定。以杭州为例，将近98%的出租车、超过95%的超市和便利店、超过80%的餐饮门店，以及美容美发、KTV等行业都可使用行动支付。值得注意的是，今年2月初，中国人行推动的基于区块链技术的数位票据交易平台已测试成功，由人行发行的法定数位货币已在该平台试运行，有望成为全球首个发行数位货币并开展真实应用的中央银行，显见其追求无现金社会的企图。而印度于2016年11月突然废除大额纸币，引发全球关注，有论者谓，其目是为整顿地下经济，防止偷税漏税，但真正的目的是印度正朝向无现金社会迈进。

数位货币加速无现金社会的形成

目前．比特币（BitCoin）、莱特币（Litecoin）和瑞波币（Ripple Coin）等非由央行发行，不具法偿地位的虚拟通货已用于商品交易。截至今年3月初，全球虚拟通货的交易已达240亿美元。平情而论，数位货币发展正对央行的货币发行和货币政策带来新的机遇和挑战。数位货币包括电子货币及虚拟通货二类。前者系经主管机关许可，以电子载具储存法偿货币价值，透过电子方式发动或传输交易资料，用以替代实体现金完成款项支付，目前已被广泛流通使用，而后者多由私人发行。据悉，除中国大陆外，新加坡、英国、挪威及欧洲央行均已著手评估发行数位货币的效果。

央行发行数位货币有许多优点，包括，一、降低纸钞发行及运输，还有行政成本。二、可简化付款程序及降低交易成本。在数位货币下，加密电子货币通讯协定以及以区块链为基础的确认交易系统，将取代目前由银行、信用卡公司、支付业者及外汇交易商经营的繁冗支付体系。荷兰央行的研究指出，若以电子货币或信用卡取代现金，可减低6%的零售支付过程成本；巴西央行的研究报告亦指出，若支付过程无纸化，可节省的成本高达经济总额的1%；三、可防止假钞及降低犯罪率、遏阻地下经济。如抢银行机率降至最低，盗贼亦难以销赃。四、让交易更加透明化。由于电子支付或行动支付的交易帐目透明，可减低逃漏税及非法洗钱。五、可促进金融服务、创造商机。据研究，电子支付可增加消费及创造就业，平均1元可以带动千分之四的消费金额成长。六、币值稳定及获得信任。透过央行调节机制管控的数位货币，币值会更加稳定；而且有国家信用体系作为担保，更能获取信任。但数位货币也有不少问题需待克服，如：一、对央行来说，发行货币是一种主权象征，货币有政府背书担保并赋予无限或有限法偿地位，才能构建信任、稳定及安全的金融体系基础。二、倘由银行体系或非银行体系发行，则涉及央行铸币税（Seigniorage）及对货币政策拟定与执行之权利。三、攸关民间金融创新与商业银行存款减少问题。四、涉及金融监理及侵犯交易隐私之权衡问题。五、监管问题。有论者谓，或许未来数位货币下也需要布列敦森林体系II，或是国际加密电子货币监管委员会等类似的组织。

台湾迈向无现金社会仍有一段漫漫长路

不可否认，台湾金融基础设施相当普及，分行、ATM及便利商店满街都是；单是ATM就高达27,411台、金融分支服务也有5,945个据点。但电子支付占个人消费额在2016年仅26%，远低于韩国的77%、香港65%、中国55.9%及新加坡53%；虽然，台湾在2016年10月底已有23家金融机构发行手机信用卡（TSM）、15家发行行动金融卡（HCE）、14家办理QR Code行动支付、7家办理行动收单（mPOS）、2家发行行动X卡。然而，央行最近的调查却指出，2016年台湾的民间消费总额达9兆元台币，而其中使用信用卡等电子货币消费额仅3兆元，还有三分之二消费是透过现金为主的支付工具进行。至于央行在货币的发展进程上亦显保守。足见，台湾未来要迈向无现金社会，仍有一段漫漫长路。