聯合國「2022年世界人口展望」顯示，隨著全球人均壽命增長，預估到2050年，全球65歲以上人口的比例預計將從2022年的10%升至16%。屆時，全球65歲以上的人口將是5歲以下兒童人口的2倍。

針對人口結構不斷老化，世界各國首先面臨勞動供給減少，其次則是退休金支付壓力大增及社會福利保障供不應求等問題。全球資產管理龍頭貝萊德執行長芬克（Larry Fink）今年3月份才提出警告，由於生活成本持續上漲，大多數人恐怕無法在65歲前退休。調整法定退休年齡，已成為多國不得不為的選擇。

多國都已研擬延後退休的法案與相關時間表。目前，各國法定退休年齡多在60到65歲之間，調整之後，多國的退休年齡將提高至65歲以上，日本、新加坡等國則計畫將最高退休年齡調整至70歲。

另據聯合國統計，近年來低收入國家的國民預期壽命增長幅度大大超過高收入國家。可以預見，隨著這些國家人均壽命的延長，未來也有可能逐漸延後退休年齡。

各國延後退休規劃

亞洲國家

▶ 日本

日本的人口老齡化程度世界排名居冠。據日本總務省最新數據，截至2024年1月1日，日本65歲以上老年人口達3,571.2萬，占比29.4%，進入超高齡社會。

日本從2004年修訂《老年人就業穩定法》後，階段性地推遲退休年齡，至2013年4月延伸至65歲。2021年4月起，最高退休年齡延到70歲。此外，立法規範企業雇用中高齡者的義務，提供企業獎勵金與高齡創業協助等。政策上路後，大量低齡老年人口回歸勞動市場，以2023年來說，日本60～64歲人口勞動力參與率76%，比2006年高20.9個百分點。

▶ 新加坡

根據世界衛生組織「2022年世界各國人均壽命統計」，新加坡來到83.1歲，排名世界第三。面對老齡化的衝擊，新加坡前總理李顯龍早在2019年表示，要在2030年前將退休年齡階段性上調到65歲，雇傭年齡上限調至70歲，同時勞工的退休金提繳率也將提高，2030年前，所有60歲以上勞工都將適用最高提繳率。

今年3月最新方案，新加坡將在2026年將法定退休年齡從63歲延至64歲，重新雇傭年齡上限從68歲調至69歲。

▶ 韓國

2016年起將退休年齡延後為60歲，預估2033年法定退休年齡延至65歲。此外，韓國目前領取退休金年齡為62歲，且繳交保費至少要滿10年才能領取，預計至2033年，領取退休金的年齡將提高至65歲。

目前韓國實施「工時本位最高工資制」（wage peak system），允許企業在員工達到一定年齡後，以降低工時與工資來替代強制退休，一方面提高企業延長僱用中高齡員工之意願，節省的薪資也可轉聘年輕勞工。

歐美

▶ 德國

自2012年起逐步延長退休年齡至67歲。1958年出生者退休年齡為66歲；1958年後出生者則每年以2個月為期延後退休；1964年及之後出生者，退休年齡為67歲。

德國政府並於2016年通過《彈性退休金法案》，幫助高齡勞工以最符合個人需求的方式過渡到退休。但據德國央行試算，為因應退休基金資金缺口，法定退休年齡需繼續提高，預估在2030年到2060年間，退休年齡將提高到69歲。

▶ 英國

據2014年退休金法案的改革計畫，2020年法定退休年齡提高至66歲；2026年～2028年間，增加至67歲；2037年～2039年間進一步提高到68歲。

為因應延後退休政策，英國政府祭出2項主要配套措施；一是將提領全額退休金的年數從30年延長到35年，二是建立退休金保護基金、國家就業儲蓄信託計畫等，以保障退休金支付體系。

▶ 法國

馬克宏政府的退休金改革原預計在2025年起實施，但在推動過程中遭遇激烈的反彈聲浪。不僅在2019年底到2020年初遭遇法國50年來最嚴重的聯合罷工潮，加上疫情攪局與2022年法國總統大選，最終政府妥協，修改政見，將延後退休金制度改革時程延至2030年，並將原訂法定退休年齡自62歲提高至65歲的目標，降至64歲。

▶ 荷蘭

原訂在2013年～2019年期間將法定退休年齡自65歲逐年調整至66歲，並在2021年達到67歲。但因多方工會的聯合罷工抗議施壓與疫情影響，退休金改革協議延至2023年1月1日生效，過渡期為2023年至2027年，時間大幅延後。

另外，退休金方案亦全面改為「確定提撥制」，即由雇主及勞工每月／每年提撥「固定額度」至退休基金，直到勞工申請退休為止，勞工最終的領取額度取決於提撥金額。

▶ 美國

未設定法定退休年齡，但社會安全局設有可申領100%退休金的「完全退休年齡」。根據出生日期不同，1937年以前出生者，完全退休年齡是65歲；1943年～1954年間出生者，退休年齡是66歲；1960年以後出生者，退休年齡是67歲。且為了鼓勵延後退休，愈晚提領可申請的退休金更多，若選擇在70歲或之後退休，每個月約可拿到132%的退休金。

國際延後退休政策：逐年提高或動態調整

綜合各國政策，為減少各界對延遲退休的擔憂，並有充分時間做好個人財務與退休金體系的規劃，逐步延遲法定退休年齡主要有以下幾種方式：

一是逐年提高。許多國家選擇每年或每幾年將退休年齡提高幾個月，直到達到新的目標退休年齡。

二是與壽命掛鉤。義大利、丹麥等國將退休年齡與平均壽命掛鉤，根據平均預期壽命的變化自動調整退休年齡，荷蘭、瑞典等國預計也將在幾年內引入該動態調整機制。

三是設置過渡期，允許即將退休的人群按照舊制度退休或選擇新的退休年齡，緩解政策變動對即將退休人群的影響。

四是引入彈性退休制度，允許個人根據自身的情況選擇提前或延後退休。

彈性退休制度常與激勵機制並行，提前退休會降低退休金收益，而延後退休則能增加退休金收益。

延後退休可能加劇社會不平等

隨著各國延後退休政策逐步上路，對於個人、家庭乃至社會層面帶來變化，在國際間也有愈來愈多討論。
以個人來說，延後退休代表需要工作更長時間以積累退休金，同時減少領取退休金的年限，短期內或為個人帶來更大的經濟壓力，並與個人發展規劃形成衝突。另外，延後退休政策也可能讓中高齡人口完全回歸家庭生活的時間延後，為家庭關係和人口結構帶來變化。

最為人關注的是，延後退休可能加劇收入不平等問題－高收入者往往比低收入者擁有更長的壽命，領取退休金的時間更長。據經合組織（OECD）估計，65歲的低收入者比同齡的高收入者的預期壽命少了3年，可領取的退休金收益減少約13%。

從社會層面來看，有專家憂心，延後退休政策將產生職業溢出效應，影響年輕一代的職業生涯。美國國家經濟研究局基於2011年義大利養老金改革的研究提出，延後退休或將導致年輕員工的工資下降、升遷機會減少，這種職業溢出效應在規模較小、跨度較大、發展較慢的企業中愈加明顯。

但也有專家抱持不同看法，認為長期來看，延後退休對整體就業市場的影響有限，因為就業機會的創造主要取決於經濟增長和產業結構的調整，而非個別職工的退休決定。